租稅規劃與財富傳承至為重要,本書特別納入超過30則實用個案或範例,協助讀者們迅速充電、輕鬆學習!人生處處是稅務,讓我們以[租稅規劃+財富傳承]因應!尤其配合AFP (Associate Financial Planner)與CFP(國際認證高級理財規劃顧問)課綱之改變,本書可作為輕鬆個案學習的租稅理財參考工具書,助您迅速充電,租稅理財功力升級!
本書特色:
1. 個案化:融入關於租稅、節稅、信託及壽險的實用個案!
2. 具體化:納入個案範例的金額計算,讓您真的了解!
3. 輕鬆學:透過輕鬆易懂的解說與要點歸納,讓朋友們可以輕鬆學習!
4. AFP & CFP參考工具書:納入租稅規劃與財富傳承規劃自編考題與解答,讓讀者充實考試重點!
本書特色:
1. 個案化:融入關於租稅、節稅、信託及壽險的實用個案!
2. 具體化:納入個案範例的金額計算,讓您真的了解!
3. 輕鬆學:透過輕鬆易懂的解說與要點歸納,讓朋友們可以輕鬆學習!
4. AFP & CFP參考工具書:納入租稅規劃與財富傳承規劃自編考題與解答,讓讀者充實考試重點!
目錄:
第一篇 個人綜合所得稅篇
一、個案:所得節稅一起來
二、今年就為明年節省所得稅
三、國內外基金投資所得稅報您知
四、節稅小技巧:善用保險費列舉扣除
五、個人綜合所得稅快充站
第二篇 最低稅負制
一、最低稅負制案例
二、最低稅負制充電站
三、跨國企業所得稅-CFC(受控外國企業與PEM實質營業場所稅制)
第三篇 遺產稅
一、身後要繳的稅,也要提早準備!
二、遺產稅課稅要點
第四篇 贈與稅
一、贈與稅案例
二、贈與稅快充站
第五篇 不動產稅賦
一、房屋買賣流程與課稅
二、買屋賣屋聰明節稅
三、不動產課稅快充站
四、新制不動產買賣所得要點與個案
五、舊制房屋交易所得課稅
六、新舊制房屋交易所得稅比較
七、重購自用住宅節稅
八、房屋稅2.0案例分享
九、房屋稅2.0要點 115
十、地價稅要點 117
第六篇 財富移轉個案
一、老陳心中的煩惱:房屋繼承或贈與
二、民法繼承篇要點
三、遺囑撰寫須知
四、自書遺囑注意事項
五、自書遺囑範例
六、協議分割遺產方式分配遺產個案
第七篇 人身保險與財富移轉
一、投資型保險案例
二、壽險課稅要點
三、傳統壽險/利變壽險課稅歸納
四、投資型壽險課稅歸納
五、利變年金課稅歸納
六、變額年金課稅歸納
第八篇 信託規劃與財富移轉
一、安養信託個案
二、保險金信託案例
三、有價證券信託案例
四、信託一點通及課稅
第九篇 模擬考題與解答
第十篇 全方位稅務個案試算(1)
第十一篇 全方位稅務個案試算(2)
附錄:財務計算機操作及稅率表
第一篇 個人綜合所得稅篇
一、個案:所得節稅一起來
二、今年就為明年節省所得稅
三、國內外基金投資所得稅報您知
四、節稅小技巧:善用保險費列舉扣除
五、個人綜合所得稅快充站
第二篇 最低稅負制
一、最低稅負制案例
二、最低稅負制充電站
三、跨國企業所得稅-CFC(受控外國企業與PEM實質營業場所稅制)
第三篇 遺產稅
一、身後要繳的稅,也要提早準備!
二、遺產稅課稅要點
第四篇 贈與稅
一、贈與稅案例
二、贈與稅快充站
第五篇 不動產稅賦
一、房屋買賣流程與課稅
二、買屋賣屋聰明節稅
三、不動產課稅快充站
四、新制不動產買賣所得要點與個案
五、舊制房屋交易所得課稅
六、新舊制房屋交易所得稅比較
七、重購自用住宅節稅
八、房屋稅2.0案例分享
九、房屋稅2.0要點 115
十、地價稅要點 117
第六篇 財富移轉個案
一、老陳心中的煩惱:房屋繼承或贈與
二、民法繼承篇要點
三、遺囑撰寫須知
四、自書遺囑注意事項
五、自書遺囑範例
六、協議分割遺產方式分配遺產個案
第七篇 人身保險與財富移轉
一、投資型保險案例
二、壽險課稅要點
三、傳統壽險/利變壽險課稅歸納
四、投資型壽險課稅歸納
五、利變年金課稅歸納
六、變額年金課稅歸納
第八篇 信託規劃與財富移轉
一、安養信託個案
二、保險金信託案例
三、有價證券信託案例
四、信託一點通及課稅
第九篇 模擬考題與解答
第十篇 全方位稅務個案試算(1)
第十一篇 全方位稅務個案試算(2)
附錄:財務計算機操作及稅率表
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